Ársreikningur 2014

Lagður fram ársreikningur Vesturbyggðar og stofnana hans fyrir árið 2014 ásamt sundurliðunarbók og skýrslu löggiltra endurskoðenda sveitarfélagsins til seinni umræðu.
Til máls tóku: Forseti, bæjarstjóri, skrifstofustjóri, ÁS, HT, ÁDF og NÁJ.
Bæjarstjórn endurtekur bókun sína frá 284. fundi 21. apríl sl.:
”Niðurstaða ársreiknings Vesturbyggðar fyrir árið 2014 er umfram væntingar og fjárhagsáætlunar ársins 2014, og skilar samstæða Vesturbyggðar, A og B-hluti 34,1 millj.kr. í rekstrarafgang. Skuldir hafa lækkað að raunvirði og tekjur sveitarfélagsins eru umtalsvert hærri en gert var ráð fyrir í fjárhagsáætlun 2014. Skuldahlutfall hefur lækkað og er nú 110%, en það var 136% í árslok 2013 og 144% í árslok 2012. Íbúum hefur fjölgað um 4,7% á milli ára.

Langtímaskuldir hafa verið greiddar niður um 8 millj.kr. á síðasta ári sem er 22 millj.kr. lægra en gert var ráð fyrir í fjárhagsáætlun ársins 2014.

Helstu lykiltölur úr ársreikningi samstæðu Vesturbyggðar:

? Niðurstaða rekstrar er jákvæð um 34,1 millj.kr. og skuldahlutfall nemur 110% í árslok 2014. Þetta hlutfall var 136% í árslok 2013.
? Bókfærðar heildarskuldir og skuldbindingar sveitarfélagsins eru 3 millj.kr. lægri í árslok 2014 en í árslok 2013.
? Samkvæmt rekstrarreikningi ársins 2014 námu rekstrartekjur A og B-hluta 1.118 millj.kr. samanborið við 906 millj.kr. á árinu 2013. Hækkun milli ára nemur því 212 millj.kr.
? Rekstrargjöld A og B-hluta, þ.e. laun og launatengd gjöld, annar rekstrarkostnaður og afskriftir námu á árinu 2014 1.046 millj.kr. en voru 840 millj.kr. á árinu 2013. Hækkun frá fyrra ári 206 millj.kr.
? Í ársreikningi kemur fram að mismunur tekna og gjalda A-hluta er jákvæður um 11,5 millj.kr. á árinu 2014 en var neikvæður um 15,3 millj.kr. á árinu 2013.
? Hafnarsjóður, Vatnsveita, Fráveita, Félagslegar íbúðir og Fasteignir Vesturbyggðar ehf. teljast til B-hluta sveitarfélagsins. Rekstrarniðurstaða B-hluta í heild sinni er jákvæð um 22,6 millj.kr.
? Fjármagnsgjöld umfram fjármunatekjur A og B-hluta árið 2014 námu 38 millj.kr. en fjármagnsgjöld umfram fjármunatekjur voru 64 millj.kr. árið 2013.
? Samkvæmt sjóðstreymisyfirliti nam veltufé frá rekstri A og B-hluta 86 millj.kr. á árinu 2014 samanborið við 59 millj.kr. á árinu 2013. Að teknu tilliti til breytinga á rekstrartengdum eignum og skuldum nam handbært fé frá rekstri A og B-hluta 83 millj.kr. samanborið við handbært fé frá rekstri 81 millj.kr. á árinu 2013.
? Neikvæðar fjárfestingarhreyfingar (útborganir umfram innborganir) á árinu 2014 í A og B-hluta námu 73,8 millj.kr. samanborið við 17,9 millj.kr. neikvæðar fjárfestingarhreyfingar á árinu 2013.
? Afborganir langtímalána umfram lántökur námu 13 millj.kr. samanborið við afborganir umfram lántökur 45 millj.kr. árið áður.
? Handbært fé lækkaði um 3 millj.kr. á árinu og nam það 16,1 millj.kr. í árslok 2014.“
Ársreikningur bæjarsjóðs Vesturbyggðar og stofnana hans fyrir árið 2014 samþykktur samhljóða.

Lagður fram ársreikningur Vesturbyggðar ásamt sundurliðunarbók fyrir árið 2014.
Bæjarráð staðfestir ársreikninginn og vísar honum til bæjarstjórnar.

Lagður fram til fyrri umræðu ársreikningur Vesturbyggðar og stofnana hans fyrir árið 2014 ásamt sundurliðunarbók.
Til máls tóku: Bæjarstjóri, forseti og skrifstofustjóri.
Bæjarstjórn lagði fram bókun: ”Niðurstaða ársreiknings Vesturbyggðar fyrir árið 2014 er umfram væntingar og fjárhagsáætlun ársins 2014, og skilar samstæða Vesturbyggðar, A og B-hluti 34,1 millj. kr. í rekstrarafgang. Skuldir hafa lækkað að raunvirði og tekjur sveitarfélagsins eru umtalsvert hærri en gert var ráð fyrir í fjárhagsáætlun 2014. Skuldahlutfall hefur lækkað og er nú 110%, en það var 136% í árslok 2013 og 144% í árslok 2012. Íbúum hefur fjölgað um 4,7% á milli ára.

Langtímaskuldir hafa verið greiddar niður um 8 milljónir króna á síðasta ári sem er 22 milljónum krónum lægra en gert var ráð fyrir í fjárhagsáætlun ársins 2014.

Helstu lykiltölur úr ársreikningi samstæðu Vesturbyggðar:

- Niðurstaða rekstrar er jákvæð um 34,1 millj.kr. og skuldahlutfall nemur 110% í árslok 2014. Þetta hlutfall var 136% í árslok 2013.

- Bókfærðar heildarskuldir og skuldbindingar sveitarfélagsins eru 3 millj.kr. lægri í árslok 2014 en í árslok 2013.

- Samkvæmt rekstrarreikningi ársins 2014 námu rekstrartekjur A og B-hluta 1.118 millj. kr. samanborið við 906 millj. kr. á árinu 2013. Hækkun milli ára nemur því 212 millj. kr.

- Rekstrargjöld A og B-hluta, þ.e. laun og launatengd gjöld, annar rekstrarkostnaður og afskriftir námu á árinu 2014 1.046 millj. kr. en voru 840 millj. kr. á árinu 2013. Hækkun frá fyrra ári 206 millj. kr.

- Í ársreikningi kemur fram að mismunur tekna og gjalda A-hluta er jákvæður um 11,5 millj.kr. á árinu 2014 en var neikvæður um 15,3 millj. kr. á árinu 2013.

- Hafnarsjóður, Vatnsveita, Fráveita, Félagslegar íbúðir og Fasteignir Vesturbyggðar ehf. teljast til B-hluta sveitarfélagsins. Rekstrarniðurstaða B-hluta í heild sinni er jákvæð um 22,6 millj. kr.

- Fjármagnsgjöld umfram fjármunatekjur A og B-hluta árið 2014 námu 38 millj. kr. en fjármagnsgjöld umfram fjármunatekjur voru 64 millj. kr. árið 2013.

- Samkvæmt sjóðstreymisyfirliti nam veltufé frá rekstri A og B-hluta 86 millj. kr. á árinu 2014 samanborið við 59 millj. kr. á árinu 2013. Að teknu tilliti til breytinga á rekstrartengdum eignum og skuldum nam handbært fé frá rekstri A og B-hluta 83 millj. kr. samanborið við handbært fé frá rekstri 81 millj. kr. á árinu 2013.

- Neikvæðar fjárfestingarhreyfingar (útborganir umfram innborganir) á árinu 2014 í A og B-hluta námu 73,8 millj. kr. samanborið við 17,9 millj. kr. neikvæðar fjárfestingarhreyfingar á árinu 2013.

- Afborganir langtímalána umfram lántökur námu 13 millj. kr. samanborið við afborganir umfram lántökur 45 millj. kr. árið áður.

- Handbært fé lækkaði um 3 millj. kr. á árinu og nam það 16,1 millj. kr. í árslok 2013.“

Bæjarstjórn samþykkir samhljóða að vísa ársreikningi 2014 til seinni umræðu á næsta fundi bæjarstjórnar sem verður miðvikudaginn 13. maí nk.

Rætt um og farið yfir stöðu uppgjörs og gerð ársreiknings 2014.
Lagt fram til kynningar.